證券代碼：002213               證券簡(jiǎn)稱：大為股份            公告編號(hào)：2024-008

深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司

關(guān)于開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的公告

重要內(nèi)容提示：

1.為有效規(guī)避和降低深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）及控股子公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)原材料及產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，公司及控股子公司擬根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃擇機(jī)開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)。交易品種僅限于公司及子公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需的鋰鹽等原材料以及與公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有直接關(guān)系的鋰鹽產(chǎn)品；交易工具包括但不限于期權(quán)、期貨、遠(yuǎn)期等衍生品合約；交易場(chǎng)所為LME、CME、SGX等境外合規(guī)交易所和相關(guān)經(jīng)紀(jì)行、做市商、銀行等，及上海期貨交易所、廣州期貨交易所等境內(nèi)合規(guī)公開交易場(chǎng)所。上述業(yè)務(wù)所需交易保證金和權(quán)利金上限不超過人民幣700萬(wàn)元或等值其他外幣金額；任一交易日持有的最高合約價(jià)值不超人民幣10,000萬(wàn)元或等值其他外幣金額。

2.本次商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)已經(jīng)公司第六屆董事會(huì)第十五次會(huì)議及第六屆監(jiān)事會(huì)第十次會(huì)議審議通過。

3.特別風(fēng)險(xiǎn)提示：公司及控股子公司開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)不以投機(jī)、套利為目的，均以正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)，主要為有效規(guī)避相關(guān)產(chǎn)品、原材料價(jià)格波動(dòng)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)帶來的影響，但同時(shí)也會(huì)存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，公司將積極落實(shí)管控制度和風(fēng)險(xiǎn)防范措施，審慎執(zhí)行套期保值操作，提醒投資者充分關(guān)注投資風(fēng)險(xiǎn)。

公司于2024年2月27日召開第六屆董事會(huì)第十五次會(huì)議及第六屆監(jiān)事會(huì)第十次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的議案》。具體情況如下：

一、投資情況概述

（一）開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的目的

公司及子公司主要業(yè)務(wù)包括“新能源+汽車”業(yè)務(wù)和“半導(dǎo)體存儲(chǔ)+智能終端”業(yè)務(wù)，“新能源+汽車”業(yè)務(wù)包括鋰電新能源材料等業(yè)務(wù)，主要產(chǎn)品包括碳酸鋰、氫氧化鋰等鋰鹽產(chǎn)品。為有效規(guī)避和降低公司及控股子公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)原材料及產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，公司及控股子公司擬根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃擇機(jī)開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)，保證產(chǎn)品成本的相對(duì)穩(wěn)定，降低價(jià)格波動(dòng)對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的影響。

（二）資金額度

公司及控股子公司擬對(duì)未來所需的部分原材料及產(chǎn)品進(jìn)行套期保值，上述業(yè)務(wù)所需交易保證金和權(quán)利金上限不超過人民幣700萬(wàn)元或等值其他外幣金額。任一交易日持有的最高合約價(jià)值不超人民幣10,000萬(wàn)元或等值其他外幣金額。前述額度在有效期限內(nèi)可循環(huán)滾動(dòng)使用。

（三）交易品種

公司及控股子公司開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的品種僅限于公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需的鋰鹽等原材料以及與公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有直接關(guān)系的鋰鹽產(chǎn)品。

（四）交易工具

包括但不限于期權(quán)、期貨、遠(yuǎn)期等衍生品合約。

（五）交易場(chǎng)所

LME、CME、SGX等境外合規(guī)交易所和相關(guān)經(jīng)紀(jì)行、做市商、銀行等，及上海期貨交易所、廣州期貨交易所等境內(nèi)合規(guī)公開交易場(chǎng)所。

（六）期限及授權(quán)

提請(qǐng)董事會(huì)授權(quán)公司董事長(zhǎng)及其授權(quán)人在上述額度范圍內(nèi)開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)，授權(quán)期限自董事會(huì)審議通過之日起十二個(gè)月內(nèi)有效。如單筆交易的存續(xù)期超過了授權(quán)期限，則授權(quán)期限自動(dòng)順延至該筆交易終止時(shí)止。

（七）資金來源

公司及控股子公司開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的資金來源于自有資金，不涉及募集資金。

二、審議程序

公司第六屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)第五次會(huì)議、第六屆董事會(huì)第十五次會(huì)議、第六屆監(jiān)事會(huì)第十次會(huì)議審議通過了《關(guān)于開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的議案》，額度在董事會(huì)的審批權(quán)限內(nèi)，無需提交股東大會(huì)審議。本事項(xiàng)不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，亦不構(gòu)成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》所規(guī)定的重大資產(chǎn)重組。

三、開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)控措施

（一）風(fēng)險(xiǎn)分析

1.價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)：當(dāng)期貨和期權(quán)行情大幅劇烈波動(dòng)時(shí)，可能無法在要求鎖定的價(jià)格買入套保或在預(yù)定的價(jià)格平倉(cāng)，造成損失。

2.內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)：期貨期權(quán)套期保值交易業(yè)務(wù)專業(yè)性較強(qiáng)，復(fù)雜程度較高，可能會(huì)由于內(nèi)控制度不完善而造成風(fēng)險(xiǎn)。

3.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：由于無法控制或不可預(yù)測(cè)的系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)、通訊故障等造成交易系統(tǒng)非正常運(yùn)行，使交易指令出現(xiàn)延遲、中斷或數(shù)據(jù)錯(cuò)誤等問題，從而帶來相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。

4.操作風(fēng)險(xiǎn)：由于交易員主觀臆斷或不完善的操作造成錯(cuò)單，給公司帶來?yè)p失。

5.政策風(fēng)險(xiǎn)：如期貨期權(quán)市場(chǎng)相關(guān)法規(guī)政策發(fā)生重大變化，可能導(dǎo)致市場(chǎng)發(fā)生劇烈波動(dòng)或無法交易的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）風(fēng)控措施

1.為最大程度規(guī)避和降低原材料及產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，授權(quán)部門和人員將密切關(guān)注和分析市場(chǎng)環(huán)境變化，適時(shí)調(diào)整操作策略。

2.公司制定了《商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)管理制度》，對(duì)公司及控股子公司進(jìn)行套期保值業(yè)務(wù)的審批權(quán)限、業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、報(bào)告制度、保密制度等進(jìn)行明確規(guī)定，有效規(guī)范套期保值業(yè)務(wù)行為。

3.公司及控股子公司的套期保值業(yè)務(wù)規(guī)模將與自身經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相匹配，最大程度對(duì)沖價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。期貨期權(quán)套期保值交易僅限于與自身經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)性高的商品期貨和期權(quán)品種。

4.公司審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)套期保值業(yè)務(wù)的實(shí)際操作情況、資金使用情況及盈虧情況進(jìn)行審查，并將審查情況向董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)報(bào)告。

四、開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算原則

公司根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第24號(hào)——套期會(huì)計(jì)》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第37號(hào)——金融工具列報(bào)》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第39號(hào)——公允價(jià)值計(jì)量》等相關(guān)規(guī)定及其指南，對(duì)商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)進(jìn)行相應(yīng)的核算處理，并在財(cái)務(wù)報(bào)告中正確列報(bào)。

五、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)意見

經(jīng)審議，董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)認(rèn)為：公司及控股子公司開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)是以防范風(fēng)險(xiǎn)為目的，有利于降低產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，符合公司及控股子公司業(yè)務(wù)發(fā)展及日常經(jīng)營(yíng)需要，有利于公司長(zhǎng)期穩(wěn)健發(fā)展。公司向董事會(huì)提交了《深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司關(guān)于開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的可行性分析報(bào)告》，公司及控股子公司開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的相關(guān)內(nèi)容和審議程序符合相關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。公司已制定《商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)管理制度》，明確了審批權(quán)限、專業(yè)管理、風(fēng)險(xiǎn)控制等內(nèi)部控制程序，對(duì)公司及控股子公司控制商品期貨期權(quán)套期保值風(fēng)險(xiǎn)起到了保障的作用。公司及控股子公司對(duì)于商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的開展不存在損害公司和全體股東，尤其是中小股東利益的情形。審計(jì)委員會(huì)同意公司及控股子公司開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)，并將其提交董事會(huì)審議。

六、監(jiān)事會(huì)意見

經(jīng)審閱，監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：公司及控股子公司開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)是為了充分運(yùn)用套期保值工具有效規(guī)避和降低原材料及產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，且公司已制定《商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)管理制度》，完善了相關(guān)內(nèi)控制度，公司采取的針對(duì)性風(fēng)險(xiǎn)控制措施是可行的，不存在損害公司和全體股東利益的情形。我們同意公司及控股子公司在保證正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的前提下開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)。

七、備查文件

（一）經(jīng)與會(huì)委員簽字并加蓋董事會(huì)印章的《第六屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)第五次會(huì)議決議》；

（二）經(jīng)與會(huì)董事簽字并加蓋董事會(huì)印章的《第六屆董事會(huì)第十五次會(huì)議決議》；

（三）經(jīng)與會(huì)監(jiān)事簽字并加蓋監(jiān)事會(huì)印章的《第六屆監(jiān)事會(huì)第十次會(huì)議決議》；

（四）《關(guān)于開展商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的可行性分析報(bào)告》；

（五）《商品期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)管理制度》。

特此公告。

深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司

董 事 會(huì)

2024年2月27日